Wdrożenie projektu System Informacji Finansowej (SInF) wiąże się z nowym obowiązkiem sprawozdawczym, którego celem jest przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Pierwsze raportowanie SInF zostało przewidziane na maj 2023.
Środowisko testowe SINF
Ustawa o Systemie Informacji Finansowej (SInF) została podpisana przez Prezydenta w dniu 23.01.2023, a jej ogłoszenie nastąpiło 26.01.2023. Wejście w życie Ustawy będzie miało miejsce po dwóch tygodniach od jej ogłoszenia, co oznacza, że już w połowie kwietnia będzie można rozpocząć raportowanie, natomiast pierwsze raportowanie obligatoryjne SInF nastąpi w maju 2023.
Jeśli są Państwo zainteresowani przetestowaniem aplikacji iON do przygotowania raportów, umożliwiamy przeprowadzanie takich testów. Zapraszamy do kontaktu.
Czym jest SInF i kogo dotyczy?
Wdrażany projekt dokonuje implementacji dyrektywy 2019/1153 w zakresie dotyczącym wymiany informacji zgromadzonych w scentralizowanych rejestrach rachunków bankowych. W pozostałym zakresie, dyrektywa 2019/1153 została wdrożona w sierpniu 2021 w ramach osobnego procesu legislacyjnego.
Ustawa włącza do polskiego prawa dyrektywę 2018/843, w wyniku czego powstanie System Informacji Finansowej (SInF) służący gromadzeniu, przetwarzaniu i udostępnianiu informacji szeroko definiowanych otwartych i zamkniętych rachunkach, jak również o umowach o udostępnieniu skrytek sejfowych.
System Informacji Finansowej przyjmuje bardzo szeroką definicję rachunku, oznacza to, że jako rachunek będą też uznawane rachunki w Spółdzielczych Kasach Oszczędnościowo-Kredytowych, rachunki papierów wartościowych oraz rachunki płatnicze w innych podmiotach finansujących.
Jest to kolejny obowiązek sprawozdawczy w polskim ustawodawstwie, który ma na celu przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Jego utworzenie ma również przyczynić się do zahamowania przestępstw finansowych dzięki nadzorowi wszystkich kont przez różne służby, m.in.: Policję, Centralne Biuro Antykorupcyjne, Agencję Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Służby Kontrwywiadu Wojskowego, Służby Wywiadu Wojskowego, Żandarmerię Wojskową, Straż Graniczną, Generalnego Inspektora Informacji Finansowej oraz Krajową Administrację Skarbową.
HARMONOGRAM – aktualizacja na dzień 13.02.2023 r.
DATA | OBSZAR | ETAP |
---|---|---|
2022-11-21 | ST | Przekazanie przez KIR Specyfikacji technicznej nr 2 oraz XSD |
2023-01-09 | TESTY | Udostępnienie przez KIR środowisk STIR: TEST i PREPROD do testów interfejsów plikowych |
2023-01-23 | USTAWA | Podpisanie ustawy przez Prezydenta |
2023-01-26 | USTAWA | Ogłoszenie ustawy (https://dziennikustaw.gov.pl/DU/2023/0180) |
2023-02-11 | USTAWA | Wejście w życie ustawy o SInF |
2023-04-11 | WDROŻENIE | Udostępnienie przez KIR możliwości zasilania STIR w wersji 3.0, pliki i www |
2023-05-10 | WDROŻENIE | Ostateczny termin rozpoczęcia raportowania przez Banki i SKOK-i |
Termin przyjęcia w Polsce
I kwartał 2023 r.
Implementacja dyrektywy 2019/1153
1 sierpnia 2021 r.
Podstawy prawne
- Ustawa z dnia 1 grudnia 2022 r. o Systemie Informacji Finansowej
- Dyrektywa 2018/843 z 30 maja 2018 r.
- Dyrektywa 2019/1153 z 20 czerwca 2019 r.
Pierwsze raportowanie
maj 2023 r.
Dostęp do środowiska testowego
Ponownie dostępne od 9 stycznia 2023 r.
Zawartość sprawozdania
dotyczące funkcjonowania SInF
w szczególności o liczbie informacji o rachunku przekazanych do SInF przez instytucje obowiązane oraz
informacji o rachunku udostępnionych podmiotom
Częstotliwość raportowania
- do SInF do 3 dni od wystąpienia zdarzenia
- w terminie 3. dni od wezwania
- roczne (działalność organu SInF)
- w związku z połączeniem raportowania SINF z raportowaniem STIR, banki mają możliwość codziennego raportowania
Ogólnopolski rejestr
- kont bankowych
- rachunków maklerskich
- rachunków płatniczych
- skrzynek depozytowych
- trustów
Dostęp
- Prokurator Krajowy,
- Prezesi Sądów Apelacyjnych,
- Policja,
- Centralne Biuro Antykorupcyjne,
- Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego,
- Służby Kontrwywiadu Wojskowego,
- Służba Wywiadu Wojskowego,
- Żandarmeria Wojskowa,
- Straż Graniczna,
- Generalny Inspektor Informacji Finansowej,
- Krajowa Administracja Skarbowa,
- Komendant Służby Ochrony Państwa,
- Inspektor Nadzoru Wewnętrznego
Przekazywanie danych
obowiązkowe, bez zgody posiadacza rachunku
TERMINY SPRAWOZDAWCZE
W ramach funkcjonowania Systemu Informacji Finansowej (SInF), instytucja obowiązana będzie zobligowana do przekazywania do STIR informacji o rachunku nie później niż w terminie 3 dni od dnia otwarcia rachunku, zmiany informacji o rachunku przekazanych do SInF lub zamknięcia rachunku. Natomiast korekty będą miały być przekazywane niezwłocznie, nie później jednak niż w terminie 2 dni od dnia, w którym stwierdzono brak informacji albo niezgodność przekazanej informacji. Korekty na wezwanie organu właściwego są przekazywane w terminie 3 dni od dnia wpływu lub udostępnienia żądania ponownego przekazania informacji o rachunku.
Przekazywanie danych o rachunkach będzie dla wszystkich banków i innych podmiotów finansowych obowiązkiem – w przypadku niedopełnienia tego obowiązku groziły będą kary finansowe do 1,5 mln zł, nadawane przez KNF lub naczelnika urzędu celno-skarbowego.
Przekazywanie informacji rozpocznie się w różnych terminach, w zależności od instytucji obowiązanej. Nie później niż w terminie:
- 3 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy – w przypadku instytucji obowiązanych, o których mowa w art. 3 pkt 1 lit. a-b oraz e, tzn. oddziałów instytucji kredytowych, banków krajowych, oddziałów banków zagranicznych, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, Krajowych Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych, NBP,
- 6 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy – w przypadku instytucji obowiązanych, o których mowa w art. 3 pkt 1 lit. c, art. 3 pkt 1 lit. d oraz w art. 3 pkt 1 lit. f, tzn. krajowych instytucji płatniczych, krajowa instytucja pieniądza elektronicznego, oddział unijnej instytucji płatniczej, oddział unijnej instytucji pieniądza elektronicznego, oddział zagranicznej instytucji pieniądza elektronicznego, z wyjątkiem małych instytucji płatniczych,
- 9 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy – w przypadku małych instytucji płatniczych (art. 3 pkt 1 lit. c), firm inwestycyjnych (art. 3 pkt 1 lit. d.)
Instytucje obowiązane do raportowania:
- oddziały instytucji kredytowych
- banki krajowe
- oddziały banków zagranicznych
- spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe
- Krajowe Spółdzielcze Kasy Oszczędnościowo-Kredytowe
- krajowe instytucje płatnicze
- krajowe instytucje pieniądza elektronicznego
- oddziały unijnych instytucji płatniczych
- oddziały unijnych instytucji pieniądza elektronicznego
- oddziały zagranicznych instytucji pieniądza elektronicznego
- firmy inwestycyjne
- banki powiernicze
- Narodowy Bank Polski
DOSTOSOWANIE SYSTEMÓW DO WYMOGÓW SINF
Posiadanie efektywnego systemu sprawozdawczego, który dynamicznie dostosowuje się do zmieniających się realiów prawnych jest niezwykle istotne szczególnie w przypadku realizacji zadań z obszaru przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy i finansowania terroryzmu. W ostatnim czasie na sprawozdawczość z tych obszarów kładziony jest bardzo duży nacisk, co powoduje, że brak spełnienia obowiązku obarczony został wysokimi karami.
Raportowanie SINF z Systemem iON
iON wydajnie wspomaga instytucje obowiązane w wypełnianiu obowiązków sprawozdawczych, w tym także SInF.
Jest nowoczesnym, sprawdzonym i wysoce intuicyjnym systemem, który dzięki dostępowi przez przeglądarkę internetową umożliwia Użytkownikowi elastyczną pracę z dowolnie wybranego miejsca. W dynamicznie zmieniającej się rzeczywistości warto powierzyć sprawozdawczość narzędziu, które zawsze jest gotowe do pracy, a jego aktualność i zgodność z przepisami prawa nie budzi wątpliwości.
Aplikacja iON umożliwia przeprowadzenie całego procesu sprawozdawczego w szybki i wygodny sposób. System obsługuje pełen proces przeliczenia, wczytania, sprawdzenia poprawności oraz wygenerowania danych. Gotowe sprawozdanie jest zgodne ze wszystkimi wymaganiami Nadzorcy, a dane są sprawdzane zarówno na etapie zaczytywania do aplikacji, jak i generowania finalnego sprawozdania.
Wdrożony do aplikacji autorski cykl życia dla sprawozdań SINF pozwala na przeprowadzenie pełnej komunikacji z systemem telekomunikacyjnym STIR w iON. Oprócz przygotowania sprawozdania, aplikacja umożliwia wysyłkę pliku do nadzorcy oraz automatyczny odbiór komunikatów błędów wraz z plikami zwrotnymi od Nadzorcy.
Jeśli chcą Państwo zobaczyć, jak wygląda praca z naszym systemem, zapraszamy do obejrzenia poniższego filmu, a także umówienia prezentacji, podczas której nie tylko poznają Państwo system iON, ale również uzyskają odpowiedzi na Państwa pytania.
Jeśli Państwa instytucja została zobligowana do raportowania w ramach Systemu Informacji Finansowej, zapraszamy do kontaktu. Odpowiemy na Państwa pytania, zaprezentujemy system iON oraz przedstawimy ofertę dopasowaną do Państwa potrzeb.
TESTY RAPORTOWANIA
Jeśli są Państwo zainteresowani testowaniem przygotowania raportów w systemie iON, zapraszamy do wypełnienia formularza lub kontaktu bezpośredniego na jeden z poniższych numerów:
+48 515 985 555
+48 515 178 280
+48 695 711 771
Źródła:
- Ustawa z dnia 1 grudnia 2022 r. o Systemie Informacji Finansowej : https://dziennikustaw.gov.pl/DU/2023/0180
- Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2018/843 z dnia 30 maja 2018 r. zmieniająca dyrektywę (UE) 2015/849 w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu
finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu oraz zmieniająca dyrektywy 2009/138/WE i 2013/36/UE : https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/Dyrektywa_2018_843_62258.pdf - Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1153 z dnia 20 czerwca 2019 r. ustanawiająca zasady ułatwiające korzystanie z informacji finansowych i innych informacji w celu zapobiegania niektórym przestępstwom, ich wykrywania, prowadzenia dochodzeń w ich sprawie lub ich ścigania oraz uchylająca decyzję Rady 2000/642/WSiSW : https://op.europa.eu/pl/publication-detail/-/publication/1ffe5df9-a3b6-11e9-9d01-01aa75ed71a1
- Projekt z dnia 27 listopada 2020 Ustawy o Systemie Informacji Finansowej : https://legislacja.rcl.gov.pl/docs//2/12341005/12744279/12744280/dokument477676.pdf
- Powstanie System Informacji Finansowej o rachunkach bankowych. Jest projekt ustawy : https://finanse.gazetaprawna.pl/artykuly/1498137,system-informacji-finansowej-rachunki-bankowe-skok-platnicze-ustawa-projekt.html